中国政府准备最早在今年年中给予美国监管机构对纽约上市的大部分中国公司审计底稿的全部访问权限，为防止世界最大的两个经济体进一步脱钩
中国政府准备最早在今年年中给予美国监管机构对纽约上市的大部分中国公司审计底稿的全部访问权限，为防止世界最大的两个经济体进一步脱钩做出少有的让步。
据因讨论非公开事宜而不愿具名的知情人士透露，中国证监会和其他监管机构正在起草框架方案，将允许在纽约上市的200多家中国公司中的大部分保住上市地位。不过，他们表示，政府准备接受部分握有敏感数据的国有企业和民营企业退市。
知情人士称，框架方案预计将澄清哪些数据会触发国家安全顾虑。其中一位人士表示，监管机构正在讨论阿里巴巴等处理消费者信息的公司是否会自动归于这一类。这位人士补充说，处理大量此类信息不一定会让一家公司成为安全顾虑。
如果方案得以推进，那将标志着北京方面态度不同寻常的逆转，可能会结束数十年来的争端。随着争端升级，美国将2024年设为不合规企业从纽约证交所和纳斯达克退市的最后期限。此次妥协还将表明，在中国经济面临众多挑战之际，中国愿意在国家安全顾虑和投资者与企业的需求之间做出平衡。
在美上市中国股票在美国盘前交易中上涨，阿里巴巴涨5.8%，京东涨4%，拼多多涨7.9%，滴滴涨幅超过18%。由于对审计争端、监管整顿和经济成长的担忧，那斯达克金龙中国指数今年一季度录得2008年以来最差季度表现。
知情人士称，细节仍在讨论之中，还有可能进行调整，而且需要最高领导层的认可。一位人士表示，中国监管机构希望能与美方在夏季前后达成协议。
不过，中国证监会对于达成协议的可能性一直表现得比美方更为乐观。美国证券交易委员会（SEC）主席根斯勒本周打消了有关美中即将达成协议的猜测，表明只有完全遵守美国的审计检查要求才能继续在美国市场交易。
根斯勒在接受采访时说，如果想保护财务文件，中国只需将公司移到非美交易所上市。他还指出，美国法律关注的是不合规的国家，而不是个别公司。
中国证监会没有立即回复置评请求。
美国要求所有上市公司的审计情况必须接受美国上市公司会计监督委员会（PCAOB）的检查。华盛顿和北京就这项法律要求已经争执了二十年。这个问题在川普政府末期升级，当时国会通过了一项立法，要求将拒不遵守的外国公司摘牌。这项法律对总部设在中国大陆和香港的公司尤其构成威胁，因为北京以国家安全顾虑为由拒绝给予公司审计底稿的访问权限。
中国政府过去几年提出了一些建议，允许美国进行一些审计审查，但美国坚持认为，美国检查人员必须能够进入外国会计师事务所，要求获得所有在美国上市公司的审计底稿。
根据美国政府的一份报告，截至2021年5月，中国有200多家公司以美国存托股票（ADR）的形式在美国上市，总市值为2.1万亿美元，其中包括8家全国性国有企业。过去一年，那斯达克金龙中国指数下跌超过50%。
SEC上个月末公布了可能面临摘牌公司的“临时名单”。虽然市场对此早有心理准备，但这份名单还是引起了在美上市中概股的大跌。新近加入名单的公司包括百度、富途控股、Nocera、爱奇艺和凯信远达医药。除非监管机构之间达成协议，否则预计所有这200多家公司最终都会进入名单。
一位知情人士说，框架草案还将涉及离岸上市审批流程，包括所谓可变利益实体（VIE）结构的监管规定。
中国去年12月公布了管理该国公司赴海外股票发行的全面性规定，这是滴滴在纽约引发争议的上市后，北京在收紧企业海外上市监管方面迈出的最大步伐之一。这些规定给海外首次公开募股（IPO）的前景带来了更多的不确定性。过去20年，海外IPO几乎没有受到任何控制，为美国投资银行带来了丰厚的利润。
（彭博社）
