上交所通报 1-2 月处罚 涉 2 家保荐机构

上交所通报1-2月处罚涉2家保荐机构上交所近日下发了《发行上市审核动态2024年第2期（总第21期）》，内容显示，2024年1-2月，上交所所针对2家IPO申报项目中发行人信息披露问题及中介机构执业质量问题，采取纪律处分3次（通报批评），监管措施4次（监管谈话1次、监管警示2次、口头警示1次），涉及1家发行人、2家保荐机构、1家会计师事务所及9名相关签字人员。(澎湃新闻)

上交所摸排拟申报 IPO 企业情况，关注监管风险及申报障碍

上交所摸排拟申报IPO企业情况，关注监管风险及申报障碍从业内获悉，上海证券交易所近日在会员券商中摸排了拟于2024年申报沪市主板和科创板的企业情况。据悉，上交所要求券商上报拟申报企业的基本信息、申报详情、财务数据以及面临的监管风险、申报障碍等内容。对拟申报科创板的企业，券商还需上报一系列体现科创板特色的企业信息，包括企业是否处于未盈利状态、其核心技术所产生的收入占比情况、研发投入及研发人员占比情况以及目前已授权发明专利数量等。(中证金牛座)

上市公司再融资监管趋严！上交所：中介机构应核查超过五年的前次募资变更情况

上市公司再融资监管趋严！上交所：中介机构应核查超过五年的前次募资变更情况上交所向各券商下发了最新一期《上交所发行审核动态2024年第2期（总第21期）》。上交所指出，《上市公司证券发行注册管理办法》规定，上市公司存在“擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或者未经股东大会认可”情形的不得发行证券。对于超过五年的前次募集资金的变更情况，中介机构也应当进行核查，并在《发行保荐书》等申报文件中对发行人是否符合前募资金变更的相关监管要求发表明确意见。

上交所：对口碑声誉、上市前突击 “清仓式” 分红等事项实行负面清单式管理 明确保荐人、独立财务顾问撤回申请的相关安排

上交所：对口碑声誉、上市前突击“清仓式”分红等事项实行负面清单式管理明确保荐人、独立财务顾问撤回申请的相关安排上交所发布《上海证券交易所发行上市审核规则适用指引第1号——申请文件受理（2024年修订）》，并自发布之日起施行。本次修订后的《受理指引》共14条，相比之前增加1条。主要修订内容如下：一是对口碑声誉、上市前突击“清仓式”分红等事项实行负面清单式管理，压实中介机构责任。明确保荐人应当就申请首次公开发行的发行人及其实际控制人、董事、监事、高级管理人员等“关键少数”是否存在《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》所列口碑声誉的重大负面情形、发行人报告期三年内是否存在突击“清仓式”分红等事项出具专项核查意见，并纳入申报文件范围。二是明确保荐人、独立财务顾问撤回申请的相关安排。明确本所作出受理或者不予受理的决定前，发行人、上市公司、转板公司、保荐人、独立财务顾问要求撤回申请或者撤销保荐的，应当提交撤回申请文件并说明撤回理由。

上交所：终止祥云股份主板 IPO 审核

上交所：终止祥云股份主板IPO审核湖北祥云（集团）化工股份有限公司（简称祥云股份）和保荐人长江证券承销保荐有限公司分别向上交所提交了《湖北祥云（集团）化工股份有限公司关于撤回首次公开发行股票并在主板上市申请文件的申请》和《长江证券承销保荐有限公司关于撤回湖北祥云（集团）化工股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市申请文件的申请》，申请撤回申请文件。上交所决定终止对祥云股份首次公开发行股票并在沪市主板上市的审核。

上交所：将存在累计两次不予受理情形的保荐人申报间隔期由 3 个月延长至 6 个月

上交所：将存在累计两次不予受理情形的保荐人申报间隔期由3个月延长至6个月上交所发布股票发行上市审核规则（征求意见稿），一是明确板块定位把握要求。从行业地位、经营规模、核心技术工艺、行业趋势、经营稳定和转型升级等方面，进一步明确发行人、保荐人对主板定位进行评估、判断的具体要求。明确科创板的主要服务方向，与上位规则保持一致。二是压实发行人及“关键少数”责任。明确发行人应保证相关信息披露准确真实反映企业经营能力；发行人的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等“关键少数”应当增强诚信自律法治意识，完善公司治理和健全内部控制制度，按规定接受内部控制审计。三是压实中介机构责任。把防范财务造假、欺诈发行摆在发行审核更加突出的位置，明确保荐人应当从投资者利益出发，健全内部决策和责任机制，强化中介机构对资金流水、客户、供应商等方面的核查义务；明确审核重点关注中介机构对资金流水、客户供应商穿透等方面的核查依据是否充分、现场核验方式是否合理合规。四是拓展现场督导适用范围。明确本所可通过抽取一定比例的方式对相关中介机构的执业质量进行现场督导；明确发生重大会后事项的情况下，本所可以根据需要进行现场督导。五是完善终止审核情形。明确信息披露质量存在明显瑕疵，严重影响投资者理解或者本所审核，以及发行人不符合国家产业政策或板块定位的，本所依规予以终止审核。六是强化自律监管手段。增加规定中介机构组织、指使、配合财务造假等恶劣违规情形的处分依据；将存在累计两次不予受理情形的保荐人申报间隔期由3个月延长至6个月，新增现场检查、督导情形下主动撤回情形的申报间隔期为6个月。