美媒：百逾中企有望在美避免摘牌

美媒：百逾中企有望在美避免摘牌美国媒体报道，当大量中国名企能否继续在纽约上市的命运取决于本月的一份美国审计调查结果时，许多不太知名的公司认为，它们已经找到了避免退市的方法。根据《华尔街日报》对在美上市中国公司提交给美国会计监管机构的文件的评估，有100多家公司可能避免退市威胁，这要归功于美国会计师事务所在审计中国公司时使用了一种变通方法。长期以来，中国政府一直以国家安全为由禁止外国机构获取中国企业的审计底稿——即审计人员在审查客户账目时创建的文件。但是，一些总部位于美国的小型会计师事务所已能够与中国当地的会计师事务所和独立承包商合作，对中国公司进行审计，而它们的审计工作基本上是在这些美国会计师事务所的电脑系统上进行。这些原始审计记录由这些美国会计师事务所保存，因此可由美国监管机构查阅，也能接受检查。这意味着，这些美国会计师事务所的中国客户没有违反2020年的《外国公司问责法案》。根据该法案，如果一家公司的审计机构连续三年不能接受美国审计监管机构检查，将禁止交易这家公司的证券。迄今为止，已有逾160家公司被美国证券交易委员会（SEC）认定未遵守美国的审计规则，其中包括中国互联网巨头阿里巴巴、京东和拼多多。至少有130家在美上市中国公司还没有被列入这一未遵守规定的公司名单，不过在下一轮年报提交后，这一数字可能会下降。在应用这种变通方法的在美上市中国公司当中，有房地产服务提供商乐居和金融科技平台嘉银金科。据FactSet数据，这两家公司去年的收入几乎全部来自中国。今年早些时候，一些有跨国业务的在美上市中国公司改用设在美国的会计师事务所，其他许多公司也在这样做，就连那些没有海外业务的公司也是如此。据《华尔街日报》报道，SEC星期二（9月6日）警告了有跨国业务的在美上市中国公司，明确表示此类公司的美国审计机构需要密切监督海外承包商。该声明未直接针对主要在中国经营、由美国机构远程审计的相关小型中国公司所采用的变通办法。...发布：2022年9月11日3:16PM

英媒：中国计划出台分类制度避免中企在美退市

英媒：中国计划出台分类制度避免中企在美退市英国媒体报道，中国计划出台按数据敏感度的公司分类制度，以避免在美国挂牌的中国企业，因无法向美国方面提供详细的审计资料而退市。据英国《金融时报》星期日（7月24日）引述知情人士报道，出台分类制度的目的在于确保一些中国公司能遵守美国规定，让美国监管机构检查这些企业的审计文件。知情人士透露，在美国上市的中国公司将分成三类，即拥有非敏感数据、敏感数据，以及秘密数据的企业。属于秘密数据类的企业，将不得不退市。拥有低风险数据的公司，可以将审计记录提供给美国账户监管机构“美国公众公司会计监督委员会”。这些企业可能将包括零售商和连锁餐厅。知情人士称，北京已就敏感数据类企业可否通过运营重组的形式，以确保公司能遵守规定，展开讨论。运营重组形式包括将数据外包给第三方。这项计划正处在讨论阶段，下来可能出现变化。美国早前要求中国企业和他们审计师提供详细审计资料，否则这些公司得要在2024年退市。《金融时报》认为，由此可能会引发的中企大规模退市情况，将是朝向中美两国经济脱钩的重大阶段。大约260家中国最大型公司，包括阿里巴巴、百胜中国和微博，将可能因不符合这个审计要求，而从纽约证券交易所除牌。中国证券监督管理委员会并没有对这项消息置评。对于中国公司是否会符合《外国公司问责法案》（HoldingForeignCompaniesAccountableAct）的所有透明度规定，美国官员持怀疑态度。这项在2020年的法案规定来自中国大陆和香港的公司公开这些企业的审计文件。发布：2022年7月24日2:03PM

美市中概股除牌 倒数开始？

美市中概股除牌倒数开始？（早报讯）五家在美国纽约股市上市的中国企业，已被美国监管机构个别挑出并给予警告，如果再不交出业绩报告的详细审计文件的话，它们将会面对被摘牌的命运。美国证券交易委员会（USSecuritiesandExchangeCommission）隔夜（周四）对快餐巨头百胜中国（YumChina）、生物科技集团百济神州（BeiGene）、再鼎医药（ZaiLab）、和记医药（HutchMed），以及科技公司ACMResearch首次“指名道姓”做出如此直接的警告。这次的警告也在隔夜引发了一连串中概股抛售的下跌压力。美国方面是在2020年12月通过一项法律，规定在美国上市的外国公司，必须让美国会计监督委员会（PublicCompanyAccountingOversightBoard）等监管机构，审查财务审计报告。《控股外国公司责任法》（TheHoldingForeignCompaniesAccountableAct）当时给予这些外国公司以及他们的审计师，三年的时间来符合这项法律。美国证券交易委员会发出的最新通知，也就是这五家公司的合规三年期限开始倒数时间了。被美国证券交易委员会点名的这五家公司，是首批提交2021年年度业绩报告的中国公司。如果美国会计监督委员会无法检查他们的审计记录，它们将被迫从纽约证券交易所和纳斯达克交易所退市。另一方面，北京之前则已阻止中国公司及其中国审计师，让外国监管机构审计他们的业绩报告。中美不断升级的紧张局势，可能威胁到市值超过2万亿美元的美市中概股的交易，让原本充满活力的中概股在美国股市陷入瘫痪。根据《金融时报》（FinancialTimes）报道，中国证监会昨日（3月10日）表示：“反对某些势力将证券监管政治化”，但补充说，它一直在与美国审计监管机构沟通，以解决就外国获取中国公司文件的僵局。中国证监会也说：“我们相信，双方能够达成符合两国法律法规的协议，以保护全球投资者。”...发布：2022年3月11日4:47PM

百度等五家中企被美加列入退市风险名单

百度等五家中企被美加列入退市风险名单美国证券交易委员会（SEC）周三将百度、爱奇艺等五家中企加列入退市风险名单，这也是三月以来第三批被纳入名单的中概股。据彭博社报道，美国证监会继本月初将六个中概股列入退市风险名单后，于当地时间周三（30日）再将另五家企业加列入名单，包括百度、爱奇艺、富途控股、凯信远达医药和从事渔业养殖的Nocera。这五家企业需要于4月20日前向美国证监会提供证据，证明自己不具备被摘牌的条件。若无法证明，则会被列入“确定摘牌名单”。消息传出后，百度在纽约上市的股票周三跌幅扩大至3.6%，而纳斯达克金龙中国指数涨幅也缩小至0.4%。按照美国证监会公布的《外国公司问责法案》实施细则，被列入“确定摘牌名单”的公司需要在（自披露第一份年报开始计算、且2021年当做第一年）三年内提交当局需要的文件。如果“确定摘牌名单”中的公司没有提交或提交的文件不符合当局要求，理论上将会在披露2023年年报后（2024年初）面临立即从纽约证券交易所和纳斯达克退市。美国证监会主席根斯勒（GaryGensler）周二受访时强调，只有完全遵守美国的审计检查才能使这些公司继续在美国市场上交易。他并称，中美双方已进行了相互尊重、富有成效的对话，“老实说，这取决于中国当局，这也可能是他们的一系列艰难选择”。美国证监会去年12月曾要求外国公司提供审计底稿供美国检查，否则可能三年内被纽约证交所和纳斯达克摘牌。根据路透社本月23日引述消息人士报道称，中国监管机构已与阿里巴巴、百度和京东等部分在美国上市的公司沟通，让他们做好准备向美国披露更多审计信息。这被视为中方为确保国内公司可继续在纽约上市所做的让步，审计僵局已使美国对中国企业的数千亿美元投资面临风险。中国国务院副总理、金融委主任刘鹤此前于本月16日曾说，中美双方监管机构保持良好沟通，已取得积极进展，正在致力于形成具体合作方案。中国政府继续支持各类企业到境外上市。发布：2022年3月31日11:10AM

美国否认派官员赴华商讨中企在美上市的审计问题

美国否认派官员赴华商讨中企在美上市的审计问题美国上市公司会计监督委员会（PCAOB）否认派人员赴华，商讨中国企业在美国上市的审计问题。路透社昨天（6日）引述三名知情人士报道，PCAOB官员已经抵达北京，寻求解决中企在美上市的审计问题。报道称，美国证券交易委员会（SEC）本周宣布，将88家中概股加入“预摘牌”名单，其中包括京东、哔哩哔哩、拼多多等。如果中企在美上市的审计问题无法获得解决，将有更多中企被强制剔除出纽约证券交易市场。其中一名知情人士透露，PCAOB官员预计下周结束隔离，开始工作。如果这次磋商顺利，PCAOB今年稍后将再派更大规模的团队，到中国进行实地审查。另两名知情人士说，PCAOB今年初曾派代表到中国，进行面对面磋商。在路透社昨天刊发此文时，PCAOB未回应置评。中国证券监督管理委员会也未正面回应路透社关于PCAOB官员抵京和中美双方就中企在美上市审计问题的磋商情况。之后，PCAOB发言人通过电邮回应路透社说，近期有关PCAOB官员目前在中国，或早前曾到中国与中方官员进行面对面磋商的报道并不属实。PCAOB自2017年以来，并未派遣任何人员到中国。该发言人称，PCAOB正与中国当局持续磋商相关审计问题，但对于最终协议的任何猜测，均言之尚早。中国一直以国家安全为由拒绝外国监管人员进入中国会计公司进行实地审查，但在上月作除关键性让步，表明愿意修改海外上市规定中有关保密的条款，同时取消有关对海外上市的中国企业的现场审查主要由中国监管机构进行的要求。另有消息称，中美两国上月已经就审计监督合作设立初步框架达成一致。关于在纽约证券交易所上市的中国企业审计监督的纠纷已持续了十几年。去年12月，SEC根据《外国公司问责法》制定了中国企业退市的规定，把这一双边纠纷推向高点。SEC说，有273家中企将受到新规的影响，但未公布这些企业的名字。截至昨天，PCAOB已确认128家可能被摘牌的中企。发布：2022年5月7日11:42AM

【证监会：坚持“一司一策”化解大型房企债券违约

【证监会：坚持“一司一策”化解大型房企债券违约#风险，继续应对上市房企集中退市问题】证监会相关人士表示，证监会将一视同仁满足不同所有制房地产企业合理融资需求。保持房企股债融资渠道总体稳定，支持规范经营的民营房企持续发展。积极发挥中证金融公司与地方担保公司“央地合作”增信模式作用，促进解决民营房企发债难问题。同时，做好房地产股债融资监管，规范募集资金使用。坚持“一司一策”化解大型房企债券违约风险。继续应对上市房企集中退市问题，确保“退得下、退得稳”。从严查处上市房企、发债房企财务造假、虚假信息披露及相关中介机构未履职尽责等违法违规行为。（证券时报）